预决算公开

第一部分 99905银河官网概况

一、主要职能

（一）主要职能

我校是2015年经云南省人民政府批准、教育部备案，省财政厅组建成立的公办高等职业院校，隶属于云南省财政厅。统一社会信用代码：12530000MB0M22306K。主要培养高等学历财经类应用人才，促进经济社会发展。会计、金融、财税、商贸等专业全日制高职专科学历教育以及非学历教育。

（二）2016年度重点工作任务介绍

1、99905银河官网校园规划建设进入了省政府教育扶贫国开行贷款项目。

2、筹措资金兑现了在职人员的三次工资大幅调整，补缴了在职人员2014年10月至2016年12月的养老保险和职业年金，职工参加养老保险改革步入正轨。

3、重视师资和干部队伍建设，分别在北京大学和上海财经大学开展了两期师资和干部队伍素质提高培训。

5、对校园网进行升级改造，购建了五个计算机基础实训室、以及交互式平台多媒体教室。

6、校园规划建设方面：投入1,009万元完成了校园监控系统建设和大礼堂改造；投入3,516万元建成了16-17栋学生公寓；投入215万元启动了运动场看台及楼梯改造、51万元齐兴院教师周转房修缮、806万元一号楼装修改造为生产性实训基地，以及图书馆、8号教学楼1,319万元和校园水电网建设449万元等项目。

7、2016年在校生规模为2,784人，其中：中专生1,479人，高职大专生1,305人；在校生规模比2015年的3,389人减少605人，减少的原因：一是2016年停招中专生，二是2016年计划招收高职大专生900人，实际招收729人，未完成招生计划171人。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入99905银河官网2016年度部门决算编报的单位共1个。其中：其他事业单位1个（99905银河官网）。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

99905银河官网2015年度末实有人员编制207人。其中：事业编制207人；在职在编实有事业人员202人。

退休人员0人，比上年104人减少104人。

2016年退休人员退休费由社保基金发放，按照编报要求由社保局负责填报，学校不再填报。

实有车辆编制10辆，在编实有车辆9辆。

第二部分 2016年度部门决算表

（详见附件）

第三部门 2016年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

99905银河官网2016年度收入合计7,808.46万元。其中：财政拨款收入6234.84万元，占总收入的79.85%；事业收入1085万元，占总收入的13.9%；经营收入122.68万元，占总收入的1.57%；其他收入365.95万元，占总收入的4.68%。与上年4122.79万元对比增加3685.67万元。

二、支出决算情况说明

99905银河官网2016年度支出合计12840.18万元。其中：基本支出3572.03万元，占总支出的27.82％；项目支出9268.15万元，占总支出的72.18％；与上年6687.59万元对比增加6152.59万元。

（一）基本支出情况

2016年度用于保障学院正常运转的日常支出3572.03万元。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出3351.56万元，占基本支出的93.83％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费220.47万元，占基本支出的6.17％。

（二）项目支出情况

2016年度用于保障学院为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出9268.15万元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

99905银河官网2016年度一般公共预算财政拨款支出10661.19万元,占本年支出合计的83.03%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出60万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.56%。

2.教育支出10515.36万元，其中：2050302 中专教育6235.89万元；2050305 高等职业教育4279.47万元。占一般公共预算财政拨款总支出的98.63%。主要用于保障机构正常运转、人员经费、日常公用以及事业发展的项目开支；

3.社会保障和就业支出3.82万元。主要用于离退休公用经费开支；

4.住房保障支出82.01万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.77%。主要用于职工住房公积金支出；

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况

99905银河官网2016年度“三公”经费财政拨款支出预算为20.5万元，支出决算为20.3万元，完成预算的99%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元；公务用车购置及运行费支出决算为15.98万元，完成预算的99.88%；公务接待费支出决算为4.33万元，完成预算的96.22%。2016年度“三公”经费支出决算数小于预算数0.2万元，主要原因是学院严格控制相关开支，确保决算数不突破预算。

2016年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2015年28.83万元减少8.53万元，下降29.6%。其中：因公出国（境）费支出决算减少6.1万元；公务用车购置及运行费支出决算减少0.9万元，下降5.3%；公务接待费支出决算减少1.52万元，下降25.98%。2016年度“三公”经费支出决算减少的主要原因是学院从预算编制到执行都严格控制相关经费开支，从而保证了三公经费只减不增。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况

2016年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，公务用车购置及运行维护费支出15.98万元，占78.72%；公务接待费支出4.33万元，占21.28%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元。

2.公务用车购置及运行维护费支出15.98万元。其中：

公务用车购置支出0万元。

公务用车运行维护支出15.98万元，开支财政拨款的公务用车保有量为9辆。主要用于日常公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出4.33万元。其中：

国内接待费支出4.33万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待15批次（其中：外事接待0批次），接待人次854人（其中：外事接待人次0人）。主要用于兄弟学校来访等发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0万元。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

(一)机关运行经费支出情况

XX部门XX年机关运行经费支出XX万元，与上年对比……,主要原因分析……。部门机关运行经费主要用于XX（相关使用情况）。

（二）国有资产占用情况

截至2016年12月31日，99905银河官网资产总额46335.04万元，其中，流动资产1137.82万元，固定资产36787.19万元，在建工程8410.03万元（具体内容详见附表）。与上年42721.55万元相比，本年资产总额增加3613.49万元，其中固定资产增加1680.79万元。出租房屋498平方米，实现资产使用收入29万元。

(三)政府采购支出情况

部门年度政府采购支出总额800万元。

（四）其他重要事项情况说明

年末结转和结余情况。

①上年结转和结余数为零，年中下达部门存量资金项目经费 “2050302 中专教育” 云财教〔2016〕124号 省财经学校项目资金42,956,300元；下达财政年中下达部门存量资金项目经费 “2050302 中专教育” 云财预〔2016〕120号师资队伍建设培养经费1,307,300元。调整后2016年财政拨款年初结转和结余为44,263,600元，调整后2016年年初结转和结余数为44,263,600元。

本年收入78,084,556.68元，本年支出数128,401,827.71元，收支结余-6,053,671.03元，用事业基金弥补收支差6,053,671.03元，年末结转和结余为零。

②各项基金结余情况如下：

（1）事业基金：上年结余6,113,898.78元，本年减少6,053,671.03元，年末结余60,227.75元；

（2）非流动资产基金年末结余451,972,226.18元，包含：

固定资产：上年结余为351,063,972.85元，年末结余367,871,944.38元。

在建工程：上年结余为19,764,115.60元，年末结余84,100,281.80元。

（3）专用基金年末结余-1,195,468.56元，包括职工福利基金、住房基金和其他基金，其中：

职工福利基金-2,043,975.08元，原因为：2016年筹措资金兑现了在职人员的三次工资大幅调整，补缴了在职人员2014年10月至2016年12月的养老保险和职业年金，而学院在校生规模较小，经费紧张造成职工福利基金支出无资金来源弥补。

住房基金：上年结余772,266.52元，本年减少12,260元，年末结余数760,006.52元；

其他基金 88,500元，属于助学奖励基金。

资产负债情况分析

年末部门（单位）资产、负债基本情况，与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因(可用柱形图或折线图)。

（一）资产负债结构情况。

1、年末资产合计461,306,411.56元，比上年427,215,466.21元增加34,090,945.35元，增幅7.98%，其中：

流动资产9,334,185.38元，比上年56,387,377.76元减少47,053,192.38元，降幅较大的原因是2015年末结转和结余44,263,600元，2016年末结转和结余为零。

固定资产367,871,944.38元，比上年351,063,972.85元增加16,807,179.53元，增幅4.79%，增加的资产主要包括 ：大礼堂修缮489万元；校园路灯及监控系统521万元；考场监控系统21万元；云教室管理及教学实训平台235万元；信息化及交互式教学平台208万元；新建学生宿舍家具175万元。

2、年末负债合计10,469,426.19元，比上年5,149,112.46元增加5,320,313.73元，增幅103.32%，增幅较大的原因主要是应付建投第三建设有限公司工程保修金300万元；应付职工地方津贴补贴112万元；应付优课科技有限公司质保金50万元；应付盛云科技有限公司质保金45万元。

（二）资产负债对比分析。

年末负债10,469,426.19元，资产合计461,306,411.56元，资产负债率为2.27%

（五）相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

附件：2016年度部门决算表