预决算公开

99905银河官网2018年度部门决算

第一部分 99905银河官网概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出概况

（二）项目支出绩效自评

（三）项目绩效目标管理

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 99905银河官网概况

一、主要职能

（一）主要职能

我校是2015年经云南省人民政府批准、教育部备案，省财政厅组建成立的公办高等职业院校，隶属于云南省财政厅。统一社会信用代码：12530000MB0M22306K。主要培养高等学历财经类应用人才，促进经济社会发展。会计、金融、财税、商贸等专业全日制高职专科学历教育以及非学历教育。

（二）2018年度重点工作任务介绍

一、99905银河官网建设发展

任务：满足“99905银河官网”合格评估，在校生规模达到3638人，并保障学校正常运转，满足正常教学需要。措施：

1、完成2018年招收高职大专生1500人招生计划，促进当年毕业生充分就业。

2、按照省发改委的批复，加快校园规划建设；

3、加强师资队伍建设；

4、拓展专业设置。

5、迎接教育部对我院高职办学合格评估。

二、预算编制科学，基本支出足额保障，确保重点支出安排，严控“三公经费”支出，严格预算执行，严控结转结余。

部门中期支出规划、年度履职目标编制科学，年度预算与中期规划和履职目标衔接紧密。预算编制依据充分、数据详实、结构优化、细化可执行。基础信息完善、数据更新及时、依据真实完整。项目预算整合归类合理，目标明确，项目储备充分、完整。

预算安排足额保障2018年部门正常工作开展，包括工资支出和公用经费支出足额保障。

部门履行主要职责或完成重点任务保障有力，重点突出。

按照“三公经费”只减不增的要求，确保2018年部门“三公经费”预算数小于上年预算数。

采取有效措施，加快预算执行进度，2018年全年预算执行率达到100%。

结转结余控制目标为不超过上年结余结转数。

三、99905银河官网2017年-2019年度信息化系统建设规划

1、99905银河官网信息化及智慧校园系统建设。

2、现代职业教育质量提升计划。

部门开展项目有健全的管理机构作为保障并明确实施主体责任；加强部门内部资金使用的监督检查，结合部门组织的项目目标检查考核、专项督查工作中，均将项目资金的使用管理的核查作为所有考评工作的重要内容，并在项目实施完成后及时开展绩效自评。重视配合部门外部监督检查工作，如配合审计部门开展预算执行和财务收支审计工作，并对审计发现的问题积极开展整改工作。

四、“三公经费”节支增效，管理制度健全，信息公开及时完整，资产管理使用规范有效

按照“三公经费”只减不增的要求，确保2018年部门“三公经费”决算数小于上年决算数。

决策机制：建立行之有效的项目安排决策机制，保证部门项目申报、审核、安排全过程公开、透明。

项目管理：根据部门项目支出情况，制定完善项目资金管理办法，做到部门重点项目支出均有法可依。

按照规定的时限完成部门2018年预决算信息及“三公经费”预决算在学校门户网站公开。

制定相关管理办法，规范固定资产的采购、使用、处置。固定资产保存完整、配置合理、使用率达到100%。固定资产账务管理合规、账实相符、处置规范。

（三）2018年度主要工作成效

一、办学规模进一步扩大，年度目标任务基本完成。

2018年学院计划招收高职大专生1,500人，实际招生1,415人，新生报到率94.3%，当年（首届）毕业生555人，初次就业率为99.46%，生态效益趋于良性循环；截止2018年12月31日在校高职大专生总人数3,620人（含应征入伍学生），比2017年的2,753人增加867人，增幅为31.5%；基本完成年度目标任务，职责履行良好、规模效益明显。

二、大力推进“人才培养工作达标建设”，顺利通过合格评估。

为迎接高职高专院校人才培养工作办学水平评估，我院自组建高职以来，就把工作重心转移到“人才培养工作达标建设”上来。按照“以评促建、以评促改、以评促管、评建结合、重在建设”的要求，围绕评估指标体系，表制定了《99905银河官网评估建设工作实施方案》，明确评建工作目标、任务、内容、进度和保障措施，全面推进评建工作。集中人力、物力、财力，扎实有效地开展一系列建设工作，取得显著成效：一是推动了教学基础能力建设，为人才培养工作提供强有力的硬件保障；二是深化了教育教学改革，专业建设和课程建设进一步深入，人才培养模式进一步优化，实践教学体系已经形成；三是促进了各项管理，校园文化的育人功能充分显现，行政及后勤工作的服务意识、管理效率进一步提高，管理网络化、信息化系统基本形成。

经教育部“高等职业院校人才培养工作”专家组2018年11月对我校7项主要评估指标、22项关键要素对标对表进行评估，全部达到合格标准，评估结论：通过。

三、成功发行“云南财职业学院建设项目”专项债券，募集资金1.6亿元。

2017年10月学院向省财政厅报告了“99905银河官网关于解决迎接教育部人才培养工作合格评估达标建设资金的请示”（ 云财职院〔2017〕42号），提出了基础能力建设、校园环境建设和教学达标建设三方面的达标建设项目。由于资金无法落实，在主管部门财政厅的协调下，学校又上报了《99905银河官网关于校园规划建设项目纳入专项债券发行解决资金缺口的请示》，确定学生宿舍、图书馆、教学楼，校舍修缮、道路及绿化，室外电力管线及照明、监控，报告厅配套桌椅，教学设备等校舍基础设施建设，通过发行专项债券募集资金解决。

2018年8月10日 “99905银河官网建设项目专项债券”在深交所成功发行，共募集资金1.6亿元。

此次发行的“99905银河官网建设项目专项债券”，是全国教育系统首次发行的教育专项债券，学院有幸成为“第一个吃螃蟹的人”。它的意义在于不仅仅是为学院解决了项目建设资金，还在全国教育系统和金融领域无形中宣传了学院，提升了学院的社会影响力和知名度。

四、学院平稳顺利的划转教育厅归口管理

根据省委高校工委、教育厅关于24所学校划转教育厅归口管理的通知要求，聘请致同会计师事务所对学校的资产进行清查核实，对财务进行审计，并出具资产和财务审计报告，上报财政厅和教育厅，平稳顺利的完成交接，学院的主管部门由省财政厅变更为省教育厅，预算级次从一级预算单位变为二级预算单位。

五、重要事项纳入年初预算，为学院落实履职尽责工作任务提供财力保障。

2018年预算安排除优先保障工资发放、社保缴费和维持学院基本运转的支出外，党建、团建、工会、扶贫攻坚、思政建设、体育维持、图书购置、学生资助以及师资队伍建设经费，也按照相关规定从财力上予以保障，以满足各项办学指标条件，落实学院履职尽责任务，促进学院各项工作健康有效的组织开展。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入99905银河官网2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个（99905银河官网）。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

99905银河官网2018年末实有人员编制207人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制207人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员202人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员0人。从2016年起退休人员退休费由社保基金发放，按照编报要求由社保局负责填报，学校不再填报。

实有车辆编制10辆，在编实有车辆9辆。

第二部分 2018年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

99905银河官网2018年度收入合计23705.23万元。其中：财政拨款收入20358.11万元，占总收入的85.88%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入2107万元，占总收入的8.89%；经营收入1236.05万元，占总收入的5.21%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入4.08万元，占总收入的0.02%。

与上年收入11995.27万元对比增加11709.96万元，增加的主要原因：1、财政拨款增幅较大，主要为云财教〔2018〕282号99905银河官网建设项目16000万元；云财教〔2018〕315号2018年第三批现代职业教育质量提升计划中央专项资金500万元；云财教〔2018〕335号第四批2018年现代职业教育质量提升计划中央专项资金（职业院校教师素质提高计划奖补资金）61.5万元；云财行〔2018〕11号 云南省财政厅培训费50万元。

2、事业收入增加原因为在校大专生规模增加带来的学费住宿费收入增加。

二、支出决算情况说明

99905银河官网2018年度支出合计9136.54万元。其中：基本支出5351.77万元，占总支出的58.58％；项目支出3251.67万元，占总支出的35.59％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共533.10万元，占总支出的5.83％。支出合计9136.54万元与上年11246.64万元对比减少2110.1万元。

（一）基本支出情况

2018年度用于保障99905银河官网、下属事业单位等机构正常运转的日常支出5351.77万元。与上年3317.62万元对比增加2034.15万元。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出3930.71万元占基本支出的73.45％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费1421.06万元占基本支出的26.55％。

（二）项目支出情况

2017年度用于99905银河官网、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出3251.67万元。与上年7755.50万元对比减少4503.83万元。

具体项目开支及开展工作情况：

1、云财教〔2018〕315号 2018年第三批现代职业教育质量提升计划中央专项资金500万元；

2、云财教〔2018〕335号 第四批2018年现代职业教育质量提升计划中央专项资金（职业院校教师素质提高计划奖补资金）61.5万元；

3、云财教〔2018〕282号 99905银河官网建设项目1797.86万元；

4、云财教〔2018〕34号 99905银河官网智慧教室建设项目200万元；

5、云财行〔2018〕11号 云南省财政厅培训费50万元；

6、云财农〔2018〕257号 云南省大中型水库库区基金省本级项目17.6万元；

7、云财教〔2018〕193号 财职院中职项目库建设经费20万元；

8、云财教〔2018〕126号 2018年省属高校生均经费（第一批）及云财教〔2018〕448号 省属公办高校专科生均拨款经384.91万元；

9、云财教〔2018〕48号 2017年度高层次人才特殊生活补贴3万元；

10、国家助学金、国家励志奖学金、省政府奖学金、省政府励志奖学金等各项学生资助经费216.8万元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

99905银河官网2018年度一般公共预算财政拨款支出4340.51万元,占本年支出合计的47.51%。与上年10277.58万元对比减少5937.07万元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务支出2019999其他一般公共服务支出50万元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.16%。主要用于财政厅培训项目开支；

2.教育支出4092.89万元，占一般公共预算财政拨款总支出的94.30%。其中：2050302 中专教育20万元；2050305 高等职业教育4008.39万元；2050399其他职业教育支出61.5万元。2059999其他教育支出3万。主要用于保障机构正常运转、人员经费、日常公用以及事业发展的项目开支；

3.社会保障和就业支出 2080502 事业单位离退休5.62万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.12%。主要用于离退休公用经费开支；

4.住房保障支出2210201住房公积金192万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.42%。主要用于为职工缴纳住房公积金。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

99905银河官网2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为20.3万元，支出决算为37.29万元，完成预算的183.69%。其中：因公出国（境）费支出决算为9.72万元，年初预算为零；公务用车购置及运行费支出决算为23.13万元，完成预算的146.46%；公务接待费支出决算为4.45万元，完成预算的98.89%。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年决算36.54万元增加0.75万元，增长2.05 %。其中：因公出国（境）费支出决算增加3.24万元；公务用车购置及运行费支出决算减少2.13万元，减少8.43%；公务接待费支出决算减少0.05万元，减少1.11%。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算比预算数和2017年决算数增加的主要原因：汽油涨价导致燃油费增加较多；车况老旧、维修费开支逐年增大。另外，学校招生人数不断扩大，车辆运行强度增大较多原因导致较年初增加工作量，年中执行教育厅组织赴德国培训任务，其中：

1.2018年公务用车购置及运行费支出决算为23.13万元，年初预算为15.8万元，较年初预算增加7.33万元，较2017年减少2.13万元，汽油涨价导致燃油费增幅较大，车况老旧、维修费开支逐年增大。

2.2018年中执行教育厅组织赴德国培训任务产生因公出国（境）费9.72万元，在境外培训滞留时间较长，相应开支增加较多导致增加工作量，较预算超97,182元，超2017年因公出国（境）费支出决算3.24万元，此项任务在编制预算时不可预见。

年内学校公务用车购置为零，年末保有公务用车数量9辆。

本年度学校使用公共预算财政拨款开支的公务接待56批次共1438人次合计开支44,499元。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出9.72万元，占26.07%；公务用车购置及运行维护费支出23.13万元，占62%；公务接待费支出4.45万元，占11.93%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出9.72万元，共安排因公出国（境）累计1人次。开展内容包括：执行教育厅组织的赴德国培训任务。

2. 公务用车购置及运行维护费支出23.13万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出23.13万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为9辆。主要用于日常公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出4.45万元。其中：

国内接待费支出4.45万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待56批次（其中：外事接待0批次），接待人次1438人（其中：外事接待人次0人）。主要用于兄弟学校来访等发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

(一)机关运行经费支出情况

99905银河官网是公办高等职业院校（事业单位），无机关运行经费收支。

（二）国有资产占用情况

截至2018年12月31日，99905银河官网资产总额63671.38万元，其中，流动资产16918.05万元，固定资产17423.71万元，对外投资及有价证券179.23万元，在建工程9632万元，无形资产19518.4万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。学院按照《高校会计制度》计提固定资产折旧和无形资产摊销，2018 年累计折旧金额为6760.17万元，累计摊销金额为161.42万元。与上年资产总额52982.68万元相比，本年资产总额增加10688.7万元，其中固定资产减少968.34万元，无形资产增加407.4万元；出租房屋498平方米，实现资产使用收入66.96万元。

(三)政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额200万元，其中：政府采购货物支出200万元；占政府采购支出总额的100%。采购项目为：云财教〔2018〕34号 99905银河官网智慧教室建设项目。

（四）项目绩效自评情况

2018年项目绩效自评报告详见附件，部门整体支出绩效自评情况由省教育厅统一公开。

（五）其他重要事项情况说明

（1）资产变动情况

①固定资产241,838,785.27元，比上年186,708,865.06元增加55，129，920.21元，增幅29.53%，增加的固定资产主要包括 ：第二教学楼及老图书馆装修工程57.8万元；4#、1#学生宿舍修缮工程175.12万元；齐兴院两栋学生宿舍3,574.74万元；1号楼装修工程1,447.17万元；创业中心改造竣工106.91万元。

②在建工程96,319,920.11元，比上年127,274,906.33元，减少30,954,986.22元，减幅24.32%。主要在建项目为：校园及党建文化建设项目98.85万元；财职院建设项目621.51万元；新建5#图书馆8#教学楼工程6,097.55万元；校园水电网改造工程1,009.42万元；13#文体中心、14#公寓工程1,110.47万元；15#、33#学生公寓工程44万元；数据中心机房建设项目141.93万元；运动场地改造项目55.91万元。

③无形资产196,804,447.97元，上年191,119,288元，无形资产主要为土地使用权。

④长期投资1,792,318.46元，比上年0元，增加1,792,318.46元，其中包括：99905银河官网音像教材发行站30万元，昆明云财印刷厂1,492,318.46元。

⑤流动资产169,180,546.63元，比上年27,151,790.87元，增加142,028,755.76元，增幅523.10%。流动资产包括：库存现金、银行存款、其他应收款、存货；流动资产增加较多原因为云财教〔2018〕282号 下达99905银河官网建设项目经费1.6亿元，资金拨付至学校开设的实体银行账户（列银行存款，非零余额账户用款额度），因项目周期自2017-2020年，分年度分阶段逐步实施，截止2018年末，结余142,021,384.8元。

（2）负债变动情况

2018年末负债合计9,041,849.30元，比上年12,480,407.06元减少3,438,557.76元，减幅27.55%，其中主要包括：

建投第三建设有限公司工程保修金162万元；优课科技公司工程质保金50万元；代收教材款180万余元；代扣工会经费10.6万余元；食堂承包保证金28.5万元；代收大专生医保97.67万元；待结算培训班费用36.86万元；其余多为已完工工程项目质保金。

（3）年末结转和结余情况。

①2018年年末结转和结余为零，本年收入237,052,341.82元，本年支出数91,365,436.86元，收支结余145,686,904.96元，结余分配3,665,520.16元，年末结转和结余142,021,384.80元，云财教〔2018〕282号 下达99905银河官网建设项目经费1.6亿元，资金拨付至学校开设的实体银行账户（列银行存款，非零余额账户用款额度），因项目周期自2017-2020年，分年度分阶段逐步实施，截止2018年末，结余142,021,384.8元。

②各项基金结余情况如下：

（1）事业基金：上年结余11,426,349.80元，本年增加2,235,967.30元，年末结余13,662,317.10元；

（2）非流动资产基金年末结余467,533,267.46元，包含：

①固定资产：上年结余为198,453,159.24元，年末结余187,503,119.12元。固定资产原值增加较多，各项在建工程竣工，增加的资产主要包括 ：

第二教学楼及老图书馆装修工程57.8万元；

4#、1#学生宿舍修缮工程175.12万元；

齐兴院两栋学生宿舍3,574.74万元；

1号楼装修工程1,447.17万元；

创业中心改造竣工106.91万元。

②在建工程：上年结余为113,111,867.7元，年末结余83,053,897.48元。

③长期投资：上年结余为0元，年末结余1,792,318.46元；其中包括：99905银河官网音像教材发行站30万元，昆明云财印刷厂1,492,318.46元。

④无形资产：上年结余为191,109,988元，年末结余195,183,932.4元。

（3）专用基金年末结余4,454,995.43元，包括职工福利基金、住房基金和其他基金，其中：

职工福利基金3,623,880.35元，住房基金：上年结余750,406.52元，本年减少7,791.44元，年末结余数742,615.08元；

其他基金 88,500元，属于助学奖励基金。

（六）相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

情况说明里涉及到需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。

一、收入科目

财政拨款收入：省财政当年拨付的资金。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业 单位经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款 利息收入等。

上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按规定用途继续使用的资金。

二、支出科目

教育支出：反映教育管理方面的支出。

社会保障和就业支出：反映政府在社会保障与就业方面的支出。

住房保障支出：集中反映政府用于住房方面的支出。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出，不包括用于购置固定资产、战略性和应急性物资储备等资本性支出。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

资本性支出:反映各单位安排的资本性支出，切块由发展改革部门安排的基本建设支出不在本科目反映。

农林水支出：反映单位大中型水库库区基金支出。

其他支出：其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出。