预决算公开

一、部门基本情况

（一）部门概况

99905银河官网是经云南省人民政府批准（云政复〔2015〕12号）、教育部备案的全日制公办普通高等职业院校，隶属于省财政厅。单位基本性质为财政补助的事业单位（省直事业单位）, 2015年开始招生。学院地址：昆明市龙泉路408号（原云南省财经学校）。

学院的职能是：培养高职财经类专门人才，适应云南经济社会发展对高素质、高技能财经人才的需要，培养和培训实用型、技能型财经复合人才。主要招收专业有（学院云南省代码5377，国际代码14550）：会计、会计电算化、金融管理与实务、物流管理、计算机应用技术等。

2016年末实有在职人员202人，退休人员104人。在校生规模为2,784人，其中：中专生1,479人，高职大专生1,305人；在校生规模比2015年的3,389人减少605人，减少的原因：一是2016年停招中专生，二是2016年计划招收高职大专生900人，实际招收729人，未完成招生计划171人。

（二）部门绩效目标的完成情况

1、99905银河官网校园规划建设项目9个单体进入了省委省政府教育扶贫国开行贷款项目。

2、筹措资金兑现了在职人员的三次工资大幅调整，补缴了在职人员2014年10月至2016年12月的养老保险和职业年金，职工参加养老保险改革步入正轨。

3、重视师资和干部队伍建设，分别在北京大学和上海财经大学开展了两期师资和干部队伍素质提高培训，全年教师培训覆盖面100%；教师身份转换115人，第一年完成教师身份转换超过85%。

5、对校园网进行升级改造，购建了五个计算机基础实训室、以及22间交互式平台多媒体教室。

6、校园规划建设方面：投入1,009万元完成了校园监控系统建设和大礼堂改造；投入3,516万元建成了16-17栋学生公寓；投入215万元启动了运动场看台及楼梯改造，投入51万元对齐兴院教师周转房修缮，投入806万元将一号楼装修改造为生产性实训基地，以及分别投入1,319万元和449万元启动了图书馆、8号教学楼及校园水电网建设等项目。

（三）部门整体收支情况

2016年实际完成收入78,084,556.68元，比年初预算3,680.85万元增加41,276,056.68元。其中：财政拨款62,348,300.00元，占全年总收入的79.85％；事业收入10,850,000.00元，占全年总收入的13.9％；经营收入1,226,768.00元，占全年总收入的1.57%；附属单位上缴收入2,460,942.30元，占全年总收入的3.15%；其他收入1,198,546.38元，占全年总收入的1.53％。

2016年实际全年完成支出128,401,827.71元。比年初支出预算3,680.85万元增加91,593,327.71元。其中：工资福利支出30,934,234.29元，占学校总支出的24.09%，商品和服务支出9,708,020.78元，占学校总支出的7.56%，对个人和家庭的补助7,203,709.91元，占学校总支出的5.61%，其他资本性支出80,555,862.73元，占学校总支出的62.74%。

（四）部门预算管理制度建设情况

制定了“99905银河官网预算管理办法（试行）”，对收入预算和支出预算的编制，校内预算安排，预算执行和预算调整，以及预算的分析、检查和监督等均作出了明确规定。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

通过绩效评价掌握学院的制度建设、项目资金使用和预算执行情况，以及取得的成效；总结经验，找准问题，提出改进的意见和建议。通过绩效评价，完善制度、创新机制、加强管理、强化监督，保证项目和资金使用管理的规范性、安全性、有效性；为指导预算编制，优化支出结构，提高管理和服务水平提供决策依据。

通过评价，从项目投入、项目过程管理、项目产出、项目效果效益及绩效评价资料报送情况等方面找出项目实施存在的问题，并提出相应的对策建议，为学院进一步完善专项资金项目决策与管理制度，改进项目管理工作，更好地发挥财政资金在促进学院建设发展中的引导作用提供参考。

（二）自评指标体系（具体格式见附件4）

（三）自评组织过程

1.前期准备

为使绩效评价工作顺利开展，由学院财务处牵头，教务处（实训中心）、院办、基建处、人事处、招生就业处、总务处、学院领导等参与，联合成立绩效评价工作组，负责绩效评价的组织管理和实施工作。工作组构成如下：

组 长：陶昌学 99905银河官网院长

副组长：杨红英 99905银河官网纪委书记

李树伟 99905银河官网副院长

仲 新 99905银河官网副院长

沈豫琼 99905银河官网副院长

成 员：苏志敏 99905银河官网财务处长

贺 鹏 99905银河官网办公室主任

丁维国 99905银河官网基建处副处长

李中京 99905银河官网教务处副处长

张国庆 99905银河官网人事处处长

严 颖 99905银河官网招生就业处处长

马小然 99905银河官网教务处副处长

李兆元 99905银河官网总务处处长

马 锐 99905银河官网财务处副处长

2.组织实施

⑴将审核确定的2016年度绩效自评的部门整体支出和项目报省财政厅教育科技文化处。

⑵5月13日至5月31日，财务处牵头完成“部门整体支出绩效自评表”， 教务处（实训中心）牵头完成“项目支出绩效自评”报告，财务处汇总审核。

⑶6月20日前，财务处撰写完成“99905银河官网2016年整体支出绩效自评报告”和“99905银河官网项目支出绩效自评报告”。

⑷6月30日前对绩效自评报告打分并确定报告等级，并将部门经审核的自评报告和评分情况及两份“自评报告”上报省财政厅。

⑸9月30日前对发现的问题及时进行整改，公开绩效自评报告。

三、评价情况分析及综合评价结论

本次评价采用定量与定性相结合，学院各相关部门直接参与评价的方式进行。评价方法主要采用：成本效益分析法、比较法、因素分析法、公众评判法等。

通过对“99905银河官网2016年度部门整体支出”绩效目标的完成情况和绩效实现情况进行综合评价。鉴于学校2016年大专生计划招收900人，实际招收729人，只完成计划81%，未完成招生计划；项目建设进度缓慢，16-17栋学生公寓建设延期交付使用等原因。99905银河官网2016年度整体支出绩效自评分为85分，整体支出自评等级为“良”。

评价为“良”，主要基于以下几方面的分析：

（一）职责履行良好方面

完成了“云南省财经学校”与“99905银河官网”的合并，但未完成招生计划，以及16-17栋学生公寓建设延期交付使用，从实际完成率、完成及时率、重点工作办结率等几项指标进行评价看，影响了整体绩效评价。

（二）履职效益明显方面

生态效益：1、大专生计划招收900人，实际招收729人，只完成计划81%；2、毕业生就业率95%。

经济效益：未完成招生计划，影响收入预算减少，支出预算无法落实。

社会效益：从招生就业处提供的“2016年中等职业学校毕业生就业情况表”看，当年毕业生就业率为95%（只有中专毕业生）。

社会公众或服务对象满意度：当年毕业生1180人，发出调查问卷1180份，收回1180份，均为比较满意。

（三）预算配置科学方面

预算安排优先保障工资发放、社保缴费，再安排公用经费支出等；2016“三公”经费合计支出20.3万元，与年初预算数20.5万元相比减少0.2万元。但16-17栋学生公寓建设延期交付使用，重点项目的办结率、及时率较低。

（四）预算执行有效方面

项目实施主体明确，保障措施有力，资金安排严格按照合同规定及进度进行结算和支付，财务管理规范；2016年“三公”经费合计支出20.3万元，与上年决算数28.83万元相比减少8.53万元。但学生资助经费有结余，调整后年末结转和结余为零。

（五）预算管理规范方面

制定了《99905银河官网预算管理办法（试行）》、《99905银河官网支出审批办法》和《99905银河官网基建工程管理办法》，及时在学院门户网站公开财务信息，制定了学院相关固定资产管理办法，与财政联网实现动态管理。

综上所述，在对绩效指标实际执行情况和执行情况与年初预算的对比分析后，我院绩效自评工作领导小组对学院2016年整体支出绩效的评价是：学院管理制度较为完善、措施可行，完成了各项绩效指标，各项支出对促进学院履职绩效目标发挥了较好的作用，但未完成招生计划，项目建设进度缓慢，影响了整体绩效评价。评定等级确定为“良”。

四、存在的问题和整改情况

（一）存在的问题

1、因为学校2015年才组建，是一所新学校，办学经验不足，特别是在招生方面，2016年未完成招生计划，影响收入预算减少，支出预算无法落实。

2、16-17栋学生公寓建设延期交付使用，重点项目的办结率、及时率较低。

（二）整改情况

1、加大招生宣传力度，确保完成年度招生计划，确保2018年在校生规模超过“人才培养工作合格评估指标”要求。

2、为确保重点支出安排保障有力、重点突出，加快支出预算执行进度，一是财务处与项目管理处室制定用款计划，逐月落实；二是学校与省医投公司联合成立“项目公司”，负责校园规划建设贷款项目9个单体的建设运作。

五、绩效自评结果应用

根据《云南省财政厅、云南省监察厅关于加强财政支出绩效评价结果应用的意见》（云财绩〔2011〕99号）精神，我院绩效自评结果在以下几个方面得以应用：

一是与预算资金安排相结合，采取有效措施，加快预算执行进度，确保2017年全年预算执行率达到100%；按照“三公经费”只减不增的要求，确保2017年部门“三公经费”决算数小于上年决算数。

二是与完善制度规范管理相结合，建立了《99905银河官网内部风险控制操作规程（试行）》和《99905银河官网项目支出绩效考核办法》，严格按预算安排的要求管理和使用资金，执行《99905银河官网财务管理制度》、《99905银河官网预算管理办法》和《99905银河官网支出审批办法》,按合同和工程进度审批表核准额度支付工程款，做到专款专用、层层把关，确保资金使用安全有效，会计信息真实、完整和准确。

三是与通报、报告和公开相结合，将99905银河官网2016年预算执行情况分析报告，在春季学期开学时向教职工大会报告，并按照规定的时限完成部门2016年预决算信息及“三公经费”预决算在学院门户网站公开。

四是与责任追究相结合，制定了《99905银河官网落实党风廉政建设主体责任实施细则》、《99905银河官网党的纪律检查机构落实党风廉政建设监督责任实施细则》，与各处室系部签订《党风廉政建设责任书》和《社会治安综合治理责任书》，由学院监督审计处进行督查落实。

六、主要经验及做法

1、领导重视是搞好绩效评价的基础。单位主要领导参与到预算编制和绩效目标的确定中来，了解实施绩效评价的重要意义，对推动学校的工作完成绩效目标，有着重要作用。

2、确定的绩效目标要结合学校的年度工作计划，紧扣学校的主营业务，这样制定出来的绩效目标才便于总结分析和评价。

3、项目一经确定，就要制定切实可行的分月用款计划，逐月跟踪落实，才能保证支出进度的完成。

附件：部门整体支出绩效自评表

99905银河官网

2017年6月30日